监管出手 疑似违规借用证券账户 启动核查

近期，中国结算对2024年1月至7月市场疑似违规借用账户启动了核查工作，要求券商反馈核查情况。目前，核查工作正在进行中。

据了解，此次核查工作重点关注券商对疑似违规借用账户的排查和核实。券商需要通过查阅相关资料、回访客户等方式，摸底异常账户的使用情况，并对投资者进行警示教育，明确违规使用证券账户的后果。

对于核实存在违规借用账户行为的，券商需采取必要措施，并及时报告监管部门。券商应依照相关法律法规，合法、合理地获取并使用证券账户核查信息，并对投资者个人信息严格保密。

《证券法》明确规定，任何单位和个人不得违反规定，出借自己的证券账户或者借用他人的证券账户从事证券交易。违规出借或借用证券账户将受到处罚，包括责令改正、给予警告、罚款等。

监管部门多次强调，投资者应切实增强法治观念，不出借自己的证券账户。借用他人账户从事证券交易，无论是否属于无偿出借或者发生于亲属之间，都属于违规行为，将面临处罚。

券商在核查工作中应高度重视，认真组织核查，完成核查报告，并持续做好日常的异常账户监控工作。核查工作底稿、回访录音等材料将作为后续现场检查的重点内容。

券商出现核查不尽责、瞒报漏报核查结果等行为的，将视情况采取相应自律管理措施。

为了深入贯彻落实党的二十届三中全会精神，各金融管理部门将与各地各有关部门一道，以联合开展“金融教育宣传月”活动为契机，以中国特色金融文化涵养行业生态，将金融宣教与基层治理紧密结合，将保护金融消费者和投资者合法权益同防风险、强监管、促发展紧密结合，完善相关制度体系，健全跨部门协作机制，增强工作合力。

根据新《证券法》相关规定，任何单位和个人不得违反规定，出借自己的证券账户或者借用他人的证券账户从事证券交易，违反者将被责令改正，给予警告，并处以五十万元以下的罚款。

新《证券法》第五十八条和第一百九十五条从主体、行为方式及法律责任承担等方面对证券账户实名制要求予以完善，主要体现在以下三个方面：一是扩大了违法主体范围，在法人的基础上增加个人；二是违法行为在法人借用或出借他人证券账户的基础上增加个人的出借和借用行为，并将原来的限定词“非法利用”修改成“违反规定”；三是罚则中删除了“没收违法所得”且将倍数罚款修订为定额处罚。

近期，超级牛散章建平因违规借用他人证券账户被证监会顶格处罚，引发热议。8月16日晚间，证监会公布了关于章建平、方德基的行政处罚决定书。经查明，章建平、方德基存在以下违法事实：2014年7月15日，“方德基”国泰君安证券普通户和信用户分别开立于国泰君安证券某营业部。2020年3月1日至2023年10月27日，方德基将上述证券账户出借给章建平使用。章建平借用上述证券账户从事证券交易。监管部门表示，上述违法事实有证券账户资料及交易流水、银行账户资料及资金流水以及相关人员询问笔录等证据证明，足以认定。

证监会表示，对章建平、方德基的借用及出借证券账户行为进行了立案调查、审理，并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利。当事人未提出陈述、申辩意见，也未要求听证。案件现已调查、审理终结。证监会认为，章建平、方德基的上述行为违反《证券法》第五十八条的规定，构成《证券法》第一百九十五条所述借用他人证券账户、出借自己证券账户的行为。根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据《证券法》第一百九十五条的规定，证监会决定：一、对章建平责令改正，给予警告，并处以50万元罚款；二、对方德基责令改正，给予警告，并处以50万元罚款。

从法规来看，对章建平、方德基的50万元处罚均为顶格罚款。在8月16日同期披露的借用他人证券账户案件中，某广播电视台主持人张锰因借用他人证券账户从事证券交易，被责令改正并罚款30万元。王琳、周艳霞、陈雷、李婷婷因出借证券账户也被分别罚款3万元。

新《证券法》威力显现，顶格处罚已有多例。出借和借用账户的行为背后可能关联着操纵市场、内幕交易等违法行为。

近年来，证监会持续加强对操纵市场、内幕交易等违法行为的打击力度，维护市场定价功能的正常发挥。今年上半年，证监会共处罚了45起操纵市场、内幕交易类案件，同比增长约10%，处罚责任主体85人（家）次，同比增长约37%，罚没金额约23亿余元，同比增长约9%。

值得注意的是，新证券法实施后，监管部门对违规行为的处罚力度进一步加强。例如，安徽证监局于2022年5月11日作出市场首例“非法借用他人账户从事证券交易案”的行政处罚。正某储能借用“叶某武”“李某建”账户交易“国轩某科”，最终被处以20万元罚款。

近期，证监会公布了三则行政处罚决定书，均涉及证券账户的出借或借用。其中一则涉及亲属证券账户借用的案例，证监会对借用股票账户行为实施了顶格处罚。李鹏臻借用他人账户交易多只股票，最终被认定违反了《证券法》第五十八条的规定，构成《证券法》第一百九十五条所述的借用他人证券账户从事证券交易的行为。证监会对其作出相应处罚。

上述案例表明，证监会将继续加大对违规使用证券账户行为的打击力度，维护资本市场健康发展。