三板挂牌银行再收警示函 内控管理痼疾难除

8 月 5 日晚，象山国民村镇银行发布公告，因未经股东大会审议及公告披露有关董事、监事报酬事项，违反相关规定，该行及其董事长陆宁生、信息披露负责人翁巧燕被宁波证监局出具警示函。

公告指出，上述高管未履行职责，对违规行为负有责任。国民银行表示，该监管措施不会对经营财务造成重大影响，也不存在因此终止挂牌的风险。公司将履行信息披露义务，确保真实、准确、完整和及时。

国民银行并非首次出现内部管理问题。今年 5 月，该行召开年度股东大会时，因疏忽将不必提交股东大会审议的议案提交审议，导致表决结果无效。此前，该行还因未及时披露资产购买相关事项和关联交易事项而受到监管处罚。

南开大学金融发展研究院院长田利辉表示，国民银行的问题集中在公司治理不规范、内部控制不力、信息披露不透明。他提出中小银行加强公司治理的建议，包括优化股权结构、引入独立董事、强化激励约束机制和防范实控人干预等。

田利辉强调，外部监管对中小银行内部治理水平至关重要。中小银行应完善机制，强化内外部监督，提高决策能力和发展水平，以遵守法律法规和监管制度为基础。

金融监管部门应对中小银行采取差异化监管措施，以便更好支持其立足于当地展开特色化经营。

招联金融首席研究员董希淼表示，差异化监管能够帮助中小银行增强竞争力，更好地为地方经济发展做出贡献。他指出，中小银行普遍具备地理位置优势，熟悉当地市场，能够为小微企业、城乡居民和农业生产提供更贴近实际需求的金融服务。

差异化监管可以根据中小银行的规模、业务模式和风险偏好制定不同的监管要求，在保证金融安全的的前提下，给予中小银行更多发展空间。例如，对于规模较小、业务模式相对简单的中小银行，可以简化监管程序，减少合规成本；对于业务模式创新、风险管理能力较强的中小银行，可以适当放宽限制，支持其发展特色业务。

董希淼认为，差异化监管不仅有利于中小银行的自身发展，也有利于促进地方经济的繁荣。中小银行作为地方金融体系的重要组成部分，能够为当地企业和居民提供便捷高效的金融服务，支持实体经济发展和民生改善。通过差异化监管，金融监管部门可以更好地发挥中小银行在地方经济发展中的积极作用。